長期增值免稅

出售增了值的股票或基金, 有沒有可能無需付稅呢?

假如你持有股票或基金的時間超過一年,而你需要付稅的收入(taxable income)低於15%的收入範圍,這些長期增值收入便無需付聯邦稅。

單身人士15%稅率的最高應付稅收入是$37,650,而單身人士起碼有$10,350免稅額,因此總收入在$48,000之下(包括長期增值金額),這些增值便是免稅。結了婚共同報稅者,15%稅率收入最高點是$75,300,而夫婦的免稅額起碼有$20,700,因此,總收入(包括增值在內)假如不超過$96,000,長期增值便是免稅。

這個重要的稅務優惠,可以讓你免稅出售升了值的股票或基金,然後以以市值購回同樣的股票或基金,讓成本提升到目前的市值,將來即使這個稅務優惠被取消,你已經預先取了免稅的優惠。

不過,這項稅務優惠只是在聯邦報稅表,在州報稅表上依然要為增值付稅。

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