轉移資產避免賠償？
最近我收到好幾位讀者的電郵，都是說惹上官非，給人家追債或有其他訴訟事件，由於自己本身擁有資產，希望將資產轉走，以免被官司牽連。他們都是來查詢，如何將資產轉走。
我給他們的回覆是：要注意美國法律上規定，假如是為了避債或官司責任，而故意將資產轉移去逃避責任，便是屬於虛假轉移（fraudulent transfer），極有可能會被法庭否定，並下令要將資產轉回，即是不可能使用這種方法去逃避官司責任。有這樣情況的讀者，都應該先同律師商量，千萬不要自己輕舉妄動。
幾年前我見過這個情況：一位朋友因賭錢欠下巨額債務，正被對方追債，他將自己房屋的擁有權轉移給太太，以為這樣便可以逃避責任。怎料，這樣做不單成為虛假轉移，還喪失了屋主的保護權（homestead protection）。
要做資產保障，並不是在發生官非之後才去轉移資產，而是要在太平無事的時候，透過律師設立資產保障信託，去保障將來惹上官非的賠償責任。但這樣做，要將資產轉入不可撤銷的信託，自己不能再控制，所以除非是真的有很大可能面對民事訴訟，都不應該隨便設立這種信託。
共同基金的安全保障
共同基金(Mutual Fund)是一種投資工具，讓小投資者可以輕易地將資金分散投資在許多不同的公司上。通常共同基金都是透過經紀行購買，亦有投資者是直接在基金公司開設帳戶，此外，亦有投資者透過「變動人壽保險」(Variable Life)或「變動年金」(Variable Annuity)這些工具投資共同基金。
共同基金是否會在經紀行、基金公司或保險公司出現問題時蒙受損失呢？一般在經紀行作投資，只要該經紀行是SIPC會員，便起碼有四十萬元保障，即使經紀行倒閉，導至帳戶中的投資失去，也可以獲得SIPC賠償。
可是，共同基金是不當為SIPC保障中的投資項目，原因是基金是受到INVESTMENT COMPANY ACT OF 1940法律管制和保護，共同基金當中的投資項目，是由政府認可的管理機構(Custodian)保管，並不是經紀行的資產一部份，故即使經紀行出現問題，基金內的資產是不受影響的。
至於那些透過人壽保險工具購買的共同基金，與及「貨幣市場基金」，基本上都是安全的。政府保證「貨幣市場基金」的單位價值不會低於$1。
提防尼日利亞騙術
「尼日利亞詐騙」從上世紀八零年代初期已經開始，騙子 手法是發出信件或電子郵件，通常都注明是「急件」和「保密」，內容說發件人是非洲某政府高官或特殊人士，由於各種原因，本來有一筆巨款在國外(億萬美元以上)無法收取，希望您能給予協助，並會贈送閣下數百萬甚至千萬美元，乃直接從將來取到的巨款中扣除。信件內列出「事實」，讓您感到可能真有其事，而您只需要舉手之勞，便可以大賺一筆，甚至可以從此退休，享受富豪生活。
一旦您回覆表示有興趣參加時，對方要求您先付出一點費用，由幾百元至數千元不等。當您一心以為將會獲得巨款酬金，區區一點費用不是問題，之後騙子會不斷向您報告收取款項情況，也會向您再要求付些費用。有些被騙者付出數萬元以上費用後，才發覺根本是一個騙局。
近年騙徒開始向華人入手，信件內容提到華人姓名和香港的銀行機構；最近有讀者通知我，信件內容充滿宗教字眼，企圖博取信徒信任。請大家不論這些信件使用什麼手法，都一律要避免受騙。
外國人投資美國房地產
外國人可以在美國投資房地產，並將房屋出租。可是，他們每年需要在美國報稅，租金收入和費用都是填在Schedule E，然後要用1040NR報稅表。外國人的收入稅稅率，和普通美國納稅人一樣，可是外國人只有自己一個人的個人免稅額，而且沒有標準扣稅額（standard deduction），除此之外，稅務與美國納稅人無異。
由於外國人沒有社會安全工作咭號碼，他們報稅時需要用W-7表格申請個人報稅號碼（ITIN）。他們只需要申請一次，以後便可以一直使用這個號碼。
外國人在出售房屋時也有特別的稅例，主要是買家或其代理需要扣起10%-15％的預繳稅，是按賣出價錢計算，除非賣價在30萬以下，都不能避免繳付預繳稅。假如他們真正的收入稅低於預繳稅，便需要用1040NR報稅表申報，才能取回多付的預繳稅。可是，假如他們真正的收入稅項出預繳稅，即使不報稅也不會被國稅局追討，因此，外國人出售出租物業時的最高入息稅，便是被預先扣起的稅款。
外國人擁有美國物業，去世時只有六萬元遺產免稅額，超出的遺產價值便要付美國的遺產稅，可以高達40%。
放現金到保險箱違法嗎？
坊間有一個傳聞，說將現金放入保險箱是違法的，這個消息令到不少人擔心自己已觸犯政府法例。
其實，到目前為止，美國聯邦和州法例都沒有禁止將現金放入保險箱。這個傳聞的來源，可能是國稅局曾經發出通知，提醒納稅人不可藉隱瞞現金交易來逃稅，政府亦有規定銀行需要申報超過一萬元以上的現金提存活動，與及一切懷疑與「清洗黑錢」有關的交易。此外，銀行職員在提供保險箱服務時，可能會提醒客人不要將現金放入保險箱，甚至在保險箱服務合約上可能禁止存放現金，故造成放現金進保險箱是違法這個不確傳聞。
即使不是違法，在保險箱存放大量現金，也是不智的。一般來說，保險箱最正確的用途，是儲存重要文件和的首飾珠寶等貴重物品，但自己應該有一張保險箱物品的清單。此外，讀者應該注意，每個州都有法例，規定在一段時期後如果銀行無法與保險箱客戶取得聯系，便要打開保險箱，然後將箱內物品交給州政府保管，要查自己或家人是否有這類保管物品，可到州政府負責「無人認領物品」(Unclaimed Property)部門查詢。
租客需要購買保險嗎？
業主要為自己的物業購買房屋保險，但租屋住的朋友，是否應該購買租客保險(Renter’s Insurance)呢？
業主的房屋保險範圍，當然包括像火災或其他原因而令到房屋有損毀。但通常業主都不會購買「個人物品」，「臨時居所」和「責任賠償」這三項保障。
租客如果要在萬一房屋被摧毀時，得到「個人物品」(包括家具等)賠償，甚至要暫時居住在旅館的費用賠償，便需要自己購買租客保險。此外，「責任賠償」(Liability Coverage)亦是相當重要，不單有人在您屋內外受傷可以賠償，由於這項保障是「跟隨」租客的，所在其他地方產生的責任問題也獲得保障。
最近見到一個情況，出租物業發生火災，業主的房屋保險在賠償後，向住客要求賠償損失，因為保險公司認為是租客疏忽，所以向租客追討。假如租客有責任保障，便由保險公司去負責。
有些業主在租給租客時，已經規定租客必須購買租客保險。即使業主不規定，區區數百元一年保費，是物有所值的，故租客應該購買租客保險。
信用卡最低消費合法嗎？
大家到商店或餐廳，都可能見到一個通告，說要起碼消費某金額，才能使用信用卡付款。這種做法合法嗎？
暫時沒有任何法律禁止商戶自行設立最低消費金額，他們這樣做，是因為信用卡公司對他們徵收一定費用，金額太低商戶可能要賠錢。
VISA和MASTERCARD與商戶之間的協議，都有明文禁止商戶訂立最低消費金額，所以假如商戶這樣做，便可能違反了商戶與信用卡公司的協議。AMERICAN EXPRESS信用卡的規則有點不同，它沒有明文禁止最低消費，但規定假如商戶同時接受VISA 或MATERCARD的話，便不能只限AMERICAN EXPRESS 用戶有最低消費。換句話說，假如商家只接受AMERICAN EXPERSS 信用卡的話，是可以訂立最低金額限制的。
同樣，DISCOVER信用卡容許商戶自行訂立最低消費金額。
順便一提，有十多個州立例不准商戶在顧客使用信用卡付款時加收手續費，即信用卡使用者不會付出額外費用。但大家見到有些電油站的現金價和使用信用卡的價錢是不同的，到底是什麼一回事呢？原來他們是走「法律罅」，商業不是將信用卡購買的價錢增加，而是將現金價錢降低，都可謂相當聰明。
海外收入與社會安全稅
在美國工作，除非是替聯邦政府工作，不論是打工或自雇，通常都要繳付社會安全稅；即使在人家裡工作，作為DOMESTIC HELPER，只要每年收入超過一千四百元，也同樣要繳納社會安全稅。
居住在國外，和在國外工作的美國人，他的收入是否要繳納社會安全稅呢？假如他是為外國公司工作，那便完全不需要付社會安全稅金，外國公司也絕不會在薪金內扣起社會安全稅。即使該美國公民或居民希望支付社會安全稅，也沒有途徑去繳納，這類朋友是完全不必（也不可能）去繳納社會安全稅。假如差幾年才湊夠四十個季度點數的朋友，要考慮這個事實。
可是，假如該美國公民或居民，在國外是為美國公司打工，他的工資便一定要扣除社會安全稅金，即使他的工資是在海外支付，也一樣要付社會安全稅金。
還有一個特別的情況，就是自己做生意，但生意收入很小或者有虧蝕，也可以利用一個特別的「可供選擇的辦法」OPTIONAL METHOD，去計算您要付的社會安全稅，不過，這個特別稅例在一生中只可以用五年。
帶未成年子女出國旅游
有一位讀者與姐姐一同參加郵輪旅行(cruise)，她帶同二位未成年的孩子同往，丈夫由於要工作，不能一起去渡假。他們高高興興地按時到碼頭準備登船，怎料被拒絕，因為沒有辦法證明她的丈夫同意她單獨帶同未成年子女離開美國。結果乘興而來，敗興而返，三個人都要回家。但麻煩還跟著來，因為與購買船票的旅行社辦理退款手續，發覺由於太遲才取消行程，全部三千元船費一點也退不回來。
凡是帶同未成年孩子離開美國境內，必須要帶備身份證明書，即使是兩夫婦一同去，也應該帶備孩子的出生文件，假如任何一人是法庭指定孩子的監護人，便應該帶同法庭證明文件。這些文件的用處是確定成人與孩子之間的關係，請注意，單單有孩子的護照是不夠的，因為不能證明彼此之間的關係。
單親帶同孩子出國就更要帶足文件，除帶備出生文件外，孩子的另一位家長要簽署一份同意書，上面列明夫婦的名字，並由地保官證明簽名。
留意使用「提款卡」
如今許多人喜歡使用「提款卡」，亦稱為DEBIT CARD， 包括「自動提款卡」(ATM Card)或支票卡(Check Card)，可是，這些卡不像信用卡，使用時有些風險要特別留意。
幾年前，南加州突然有許多居民到警察局投訴，說他們的銀行帳戶被人提取了幾百元到幾千元。警察局在追查下，發覺所有投訴者都曾在最近光顧同一家加油站，這家加油站只接受現金或「提款卡」(Debit Card)，這些帳戶被盜的人全都是使用「提款卡」的顧客。警方在證明加油站的東主和僱員沒有犯法後，發覺歹徒在加油站設置錄影機，顧客在使用「提款卡」時要放入帳戶號碼和密碼(PIN)，都被錄影機攝下，歹徒便馬上可以偷取帳戶內的存款。
所以保護密碼至為重要，千萬不要將密碼寫在卡上面，也不要用太普通的密碼(門牌號碼，生日日期等)，輸入密碼時要留意附近有沒有其他人注視，也要注意密碼機器有沒有被改動的跡象。可以的話，寧可放棄使用這類風險比較高的卡。
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