轉移資產避免賠償？
最近我收到好幾位讀者的電郵，都是說惹上官非，給人家追債或有其他訴訟事件，由於自己本身擁有資產，希望將資產轉走，以免被官司牽連。他們都是來查詢，如何將資產轉走。
我給他們的回覆是：要注意美國法律上規定，假如是為了避債或官司責任，而故意將資產轉移去逃避責任，便是屬於虛假轉移（fraudulent transfer），極有可能會被法庭否定，並下令要將資產轉回，即是不可能使用這種方法去逃避官司責任。有這樣情況的讀者，都應該先同律師商量，千萬不要自己輕舉妄動。
幾年前我見過這個情況：一位朋友因賭錢欠下巨額債務，正被對方追債，他將自己房屋的擁有權轉移給太太，以為這樣便可以逃避責任。怎料，這樣做不單成為虛假轉移，還喪失了屋主的保護權（homestead protection）。
要做資產保障，並不是在發生官非之後才去轉移資產，而是要在太平無事的時候，透過律師設立資產保障信託，去保障將來惹上官非的賠償責任。但這樣做，要將資產轉入不可撤銷的信託，自己不能再控制，所以除非是真的有很大可能面對民事訴訟，都不應該隨便設立這種信託。4/24/2017
共同基金的安全保障
共同基金(Mutual Fund)是一種投資工具，讓小投資者可以輕易地將資金分散投資在許多不同的公司上。通常共同基金都是透過經紀行購買，亦有投資者是直接在基金公司開設帳戶，此外，亦有投資者透過「變動人壽保險」(Variable Life)或「變動年金」(Variable Annuity)這些工具投資共同基金。
共同基金是否會在經紀行、基金公司或保險公司出現問題時蒙受損失呢？一般在經紀行作投資，只要該經紀行是SIPC會員，便起碼有四十萬元保障，即使經紀行倒閉，導至帳戶中的投資失去，也可以獲得SIPC賠償。
可是，共同基金是不當為SIPC保障中的投資項目，原因是基金是受到INVESTMENT COMPANY ACT OF 1940法律管制和保護，共同基金當中的投資項目，是由政府認可的管理機構(Custodian)保管，並不是經紀行的資產一部份，故即使經紀行出現問題，基金內的資產是不受影響的。
至於那些透過人壽保險工具購買的共同基金，與及「貨幣市場基金」，基本上都是安全的。政府保證「貨幣市場基金」的單位價值不會低於$1。4/25/2017
提防尼日利亞騙術
「尼日利亞詐騙」從上世紀八零年代初期已經開始，騙子 手法是發出信件或電子郵件，通常都注明是「急件」和「保密」，內容說發件人是非洲某政府高官或特殊人士，由於各種原因，本來有一筆巨款在國外(億萬美元以上)無法收取，希望您能給予協助，並會贈送閣下數百萬甚至千萬美元，乃直接從將來取到的巨款中扣除。信件內列出「事實」，讓您感到可能真有其事，而您只需要舉手之勞，便可以大賺一筆，甚至可以從此退休，享受富豪生活。
一旦您回覆表示有興趣參加時，對方要求您先付出一點費用，由幾百元至數千元不等。當您一心以為將會獲得巨款酬金，區區一點費用不是問題，之後騙子會不斷向您報告收取款項情況，也會向您再要求付些費用。有些被騙者付出數萬元以上費用後，才發覺根本是一個騙局。
近年騙徒開始向華人入手，信件內容提到華人姓名和香港的銀行機構；最近有讀者通知我，信件內容充滿宗教字眼，企圖博取信徒信任。請大家不論這些信件使用什麼手法，都一律要避免受騙。4/26/2017
外國人投資美國房地產
外國人可以在美國投資房地產，並將房屋出租。可是，他們每年需要在美國報稅，租金收入和費用都是填在Schedule E，然後要用1040NR報稅表。外國人的收入稅稅率，和普通美國納稅人一樣，可是外國人只有自己一個人的個人免稅額，而且沒有標準扣稅額（standard deduction），除此之外，稅務與美國納稅人無異。
由於外國人沒有社會安全工作咭號碼，他們報稅時需要用W-7表格申請個人報稅號碼（ITIN）。他們只需要申請一次，以後便可以一直使用這個號碼。
外國人在出售房屋時也有特別的稅例，主要是買家或其代理需要扣起10%-15％的預繳稅，是按賣出價錢計算，除非賣價在30萬以下，都不能避免繳付預繳稅。假如他們真正的收入稅低於預繳稅，便需要用1040NR報稅表申報，才能取回多付的預繳稅。可是，假如他們真正的收入稅項出預繳稅，即使不報稅也不會被國稅局追討，因此，外國人出售出租物業時的最高入息稅，便是被預先扣起的稅款。
外國人擁有美國物業，去世時只有六萬元遺產免稅額，超出的遺產價值便要付美國的遺產稅，可以高達40%。4/27/2017
放現金到保險箱違法嗎？
坊間有一個傳聞，說將現金放入保險箱是違法的，這個消息令到不少人擔心自己已觸犯政府法例。
其實，到目前為止，美國聯邦和州法例都沒有禁止將現金放入保險箱。這個傳聞的來源，可能是國稅局曾經發出通知，提醒納稅人不可藉隱瞞現金交易來逃稅，政府亦有規定銀行需要申報超過一萬元以上的現金提存活動，與及一切懷疑與「清洗黑錢」有關的交易。此外，銀行職員在提供保險箱服務時，可能會提醒客人不要將現金放入保險箱，甚至在保險箱服務合約上可能禁止存放現金，故造成放現金進保險箱是違法這個不確傳聞。
即使不是違法，在保險箱存放大量現金，也是不智的。一般來說，保險箱最正確的用途，是儲存重要文件和的首飾珠寶等貴重物品，但自己應該有一張保險箱物品的清單。此外，讀者應該注意，每個州都有法例，規定在一段時期後如果銀行無法與保險箱客戶取得聯系，便要打開保險箱，然後將箱內物品交給州政府保管，要查自己或家人是否有這類保管物品，可到州政府負責「無人認領物品」(Unclaimed Property)部門查詢。4/28/2017
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